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DGAP-News: a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung: (deutsch)

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26.09.2018 – 14:21 Uhr

a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung:

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DGAP-News: a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung /

Schlagwort(e): Halbjahresergebnis/Halbjahresergebnis

a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung: (News mit

Zusatzmaterial)

26.09.2018 / 14:20

Für den Inhalt der Mitteilung ist der Emittent / Herausgeber verantwortlich.

—————————————————————————

Halbjahresbericht

/

2018

Halbjahresbericht

1. Januar bis 30. Juni 2018

……………………….

a.a.a.

aktiengesellschaft

allgemeine anlageverwaltung

Wertpapier – Kenn-Nr.: 722 800

ISIN: DE 0007228009

a.a.a. auf einen Blick

……………………….

30.06.2018 31.12.2017

Grundstücke Konzern m² 158.197 158.197

Unbebaut m² 56.085 56.085

Bebaut m² 102.112 102.112

Büround Serviceflächen m² 41.732 41.732

Fabrikund Lagerflächen m² 32.453 32.453

Parkund Freiflächen m² 19.301 19.301

Eigenkapital AG

gezeichnetes Kapital TEU- 41.200 41.200

R

Aktien Stü- 19.741.379 19.741.379

ck

Eigenkapital Konzern

Auf die Anteilseigner des

Mutterunternehmens

entfallendes Eigenkapital TEU- 46.465 46.061

R

von Bilanzsumme % 45,4 46,8

Anteiliges Eigenkapital pro Aktie EUR 2,35 2,33

Minderheitsanteile TEU- 118 118

R

Bilanzsumme TEU- 102.274 98.463

R

Umsatz Konzern TEU- 2.960 5.075

R

Operatives Ergebnis (= EBIT) TEU- 1.229 3.656

R

Konzerngesamtergebnis TEU- 404 1.915

R

Ergebnis je Aktie

– unverwässert EUR 0,02 0,10

– verwässert (bezogen auf den den EUR 0,02 0,10

Stammaktionären zurechenbaren

Periodengewinn)

Anlagevermögen TEU- 98.180 95.926

R

Investitionen Konzern TEU- 2.259 12.182

R

Netto-Finanzschulden/Gesamtes % 51,0 49,9

Geschäftsvermögen

Netto-Finanzschulden/Eigenkapital % 103,9 99,7

Genehmigtes Kapital TEU- 20.600 20.600

R

Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer An- 7 7

zah-

l

Beteiligungsgesellschaften An- 11 11

zah-

l

Inhaltsverzeichnis

…………………………

3 a.a.a. auf einen Blick

5 Organigramm des Konzerns

6 Verkürzter Konzernlagebericht

10 Konzernbilanz

12 Gesamtergebnisrechnung des Konzerns

13 Konzernkapitalflussrechnung

14 Konzerneigenkapitalspiegel

15 Verkürzter Konzernanhang

22 Bilanzeid des Vorstandes

Organigramm des Konzerns

…………………………

Dem Unternehmensbreich a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung

sind folgende Beteiligungen mit den aufgezeigten Nominalkapitalanlagen

zuzurechnen:

a.a.a.

aktiengesellschaft allgemeine

anlageverwaltung

Kapital EUR 41.200.000,00

eingeteilt in 19.741.379 auf den Inhaber

lautende Stückaktien

1) Grundstücksverwaltung Chemnitz Grundstücksverwaltung

Annaberger Straße 231 GmbH, Frankfurt am 9- 1- Voltenseestraße 2 GmbH,

Main 4- 0- Frankfurt am Main

% 0-

%

Kapital EUR 50.000,00 Kapital EUR

2.812.105,34

1) Grundstücksverwaltung Chemnitz GVS

Grundstücksverwaltung

Jagdschänkenstraße 17 GmbH, Frankfurt am 9- 1- Sossenheim GmbH,

Main 4- 0- Frankfurt am Main

% 0-

%

Kapital EUR 50.000,00 Kapital EUR

2.556.459,41

2) GbR Naxos-Union Grundstücks- Verwaltungsgesellschaft

für Industrie-

verwaltungsgesellschaft, Frankfurt am Main 9- 1- grundstücke mbH,

4- 0- Frankfurt am Main

% 0-

%

Kapital EUR 1.342.999,60 Kapital EUR 766.937,82

3) Grundstücksverwaltung Moselstraße 40 GVW

GmbH & Co. KG Grundstücksverwaltung

Wächtersbacher

Frankfurt am Main 9- 1- Straße 83 GmbH,

4- 0- Frankfurt am Main

% 0-

%

Kapital EUR 50.0000,00 Kapital EUR

2.500.000,00

4) Projekt Hotel Sossenheim GmbH & Co. KG 3)Grundstücksverwaltung

Lindley GmbH (ehemals

Frankfurt am Main 9- 9- Julius Kleemann Handel

4- 4- GmbH), Frankfurt am

% % Main

Kapital EUR 1.800.000,00 Kapital EUR 51.200,00

Grundstücksverwaltung Niddastra0e 39-43 5)Grundstücksverwaltung

GmbH Gutleutstraße 173 GmbH

.Frankfurt am Main 1- 2- Frankfurt am Main

0- 5-

0- %

%

Kapital EUR 25.000,00 Kapital EUR

1.125.000,00

.

1) Die restlichen Anteile werden von der

GfM Gesellschaft für

Minderheitsbeteiligungen mbH gehalten.

2) Gesellschafter sind die a.a.a., GfM

Gesellschaft für Minderheitsbeteiligungen

mbH (3%) und Dritte (3%)

3) Die restlichen Anteile werden von der

GVM Grundstücksverwaltung Melsunger

Metallwerk Melsmetall GmbH gehalten

4) Die restlichen Anteile werden von der

PBI Grundstücks und Generalbau GmbH

gehalten

5) Die restlichen Anteile werden von der

Naxos Schmirgelwerk Mainkur GmbH mit 69 %

und von der Brigitte und Günter

Rothenberger Enkel GmbH mit 6 % gehalten.

Verkürzter Konzernanlagebericht

zum Zwischenabschluss 30.06.2018

…………………………

der a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung

1. Geschäfts- und Rahmenbedingungen

Die a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung beteiligt sich

ausschließlich an Gesellschaften mit Immobilienbesitz. Muttergesellschaft

ist a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung. Die Beteiligungen

mit mehr als 50% Anteilsbesitz werden im Konzern voll konsolidiert. Die

Verwaltung des Immobilienportfolios erfolgt durch die Muttergesellschaft. Im

Vergleich zum 31. Dezember 2017 hat sich die Unternehmensstruktur nicht

geändert.

Die Aufstellung der Konzerngesellschaften befindet sich im Anhang.

2. Ertragslage

Für die in den Konzernabschluss einbezogenen Gesellschaften ergaben sich im

Einzelnen keine nennenswerten Veränderungen; insoweit wird auf die

Ausführung im Lagebericht für das Geschäftsjahr 2017 verwiesen.

Die Mieterlöse und Erlöse aus Mietnebenkosten sind gegenüber dem

Vorjahresvergleichszeitraum um TEUR 314 angestiegen. Der Anstieg entfällt

auf die ab Januar 2018 vorgenommene Vermietung des Gebäudes Friedrich-Ebert

Anlage 3.

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten mit TEUR 450 eine Zahlung für

die Eintragung einer Belastung auf dem Grundstück Friedrich-Ebert Anlage 3

hinsichtlich des Baus der neuen U-Bahn Trasse sowie weiterbelastete Kosten.

Im Vorjahr war hier der Veräußerungsgewinn für die Liegenschaft

Beethovenstraße in Frankfurt am Main ausgewiesen.

Die Personalaufwendungen sind leicht angestiegen.

Die Aufwendungen für die als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien haben

sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 114 vermindert. Ursächlich hierfür sind

insbesondere geringere Modernisierungsaufwendungen.

Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ist ein Rückgang von TEUR 364

zu verzeichnen. Hier waren im Vorjahr TEUR 281 für die Ablösung des

Zinsswaps und Vorfälligkeitsentschädigung für die Finanzierung des

veräußerten Objektes enthalten. Ebenfalls sind die Aufwendungen für die

Miete von Büroräumen durch den Umzug in das eigene Objekt weggefallen

Das negative Finanzergebnis hat sich durch höhere Kreditinanspruchnahmen um

TEUR 27 erhöht.

Die Steuern entfallen auf das Ergebnis für das 1. Halbjahr 2018.

Insgesamt ergibt sich zum 30.06.2018 ein Periodenergebnis von TEUR 404 nach

TEUR 1.399 im Vorjahresvergleichzeitraum.

3. Finanzlage

Die verzinslichen Darlehen von Kreditinstituten betragen insgesamt TEUR

50.095. Zum Bilanzstichtag sind alle Darlehen fest verzinst. Gegenüber dem

Bilanzstichtag 31.12.2017 hat sich die Verschuldung durch weitere

Investitionen um netto TEUR 3.231 erhöht. Rund 13 % der Schulden haben eine

Restlaufzeit von weniger als einem Jahr und rund 68 % haben Restlaufzeiten

von mehr als fünf Jahren. Die Zinssätze der festverzinslichen Darlehen

liegen im Durchschnitt bei rd. 2,4 %.

Für einige Objekte des Konzerns bestehen keine oder unter der

Beleihungsgrenze liegende Belastungen, so dass im Bedarfsfall weitere

Kreditmöglichkeiten gegeben sind.

Die Entwicklung der Liquidität für die Periode ist aus der

Kapitalflussrechnung ersichtlich.

4. Vermögenslage

Die Bilanzsumme von TEUR 102.274 ist gegenüber dem 31.12.2017 um TEUR 3.811

erhöht. Den weiteren Investitionen in die im Bau befindlichen als

Finanzinvestition gehaltenen Immobilien steht der Anstieg der lang- und

kurzfristigen finanziellen Schulden um TEUR 3.231 gegenüber. Das

Eigenkapital hat sich durch das Periodenergebnis auf TEUR 46.465 erhöht und

beträgt rd. 45 % der gestiegenen Bilanzsumme.

Das Vermögen der Gesellschaft besteht zu rd. 96 % aus als

Finanzinvestitionen gehaltenen Immobilien. Zum Stichtag 30.06.2018 wurden

keine Anpassungen der zum 31.12.2017 angesetzten Werte für notwendig

erachtet. Die Baukosten des Lindleyprojektes wurden entsprechend dem

Baufortschritt berücksichtigt.

5. Risikobericht

Die im Lagebericht für das Geschäftsjahr 2017 gegebenen Informationen gelten

unverändert weiter.

Besondere Risikosituationen sind im Immobilienbesitz der Aktiengesellschaft

zur Zeit nicht ersichtlich.

Es bleibt anzumerken, dass sich im Immobilienbereich latente Risiken durch

Mieterwechsel ergeben, die in Leerständen oder in Mietanpassungen bestehen

können. Mieterauszug und notwendige Neuvermietung können grundsätzlich nicht

ausgeschlossen werden.

Die Liquiditätssituation hat sich gegenüber dem Vorjahr nicht wesentlich

verändert. Zins- und Tilgungsleistungen wurden vereinbarungsgemäß erfüllt.

Im gesamten Zeitraum stand ausreichende Liquidität zur Verfügung.

Die vorhandenen Kontroll- und Überwachungssysteme und das Berichtswesen an

den Aufsichtsrat und Vorstand haben sichergestellt, dass Risiken frühzeitig

erkannt und geeignete Maßnahmen zur Minderung oder Vermeidung eingeleitet

werden können und dass der Aufsichtsrat seine Kontrollfunktion ausüben kann.

Der Vorstand sieht die Verpflichtungen des Risikomanagements durch die

Maßnahmen erfüllt.

6. Prognosebericht

Die zum Jahresende 2017 für das Jahr 2018 prognostizierten

gesamtwirtschaftlichen Entwicklungen haben sich nicht bestätigt. Die

Hochkonjunktur, in der sich die deutsche Wirtschaft seit dem etzten Jahr

befindet, hat an Schwung verloren. Insbesondere die außenwirtschaftlichen

Risiken haben deutlich zugenommen. Deshalb wurde die Konjunkturprognose vom

Frühjahr 2018 deutlich nach unten revidiert. Im laufenden und im kommenden

Jahr wird nunmehr mit einem Zuwachs des realen Bruttoinlandsprodukts von

1,8% gerechnet (Quelle: cesifo-group.de). Die im Lagebericht zum

Jahresabschluss 2017 getroffenen Prognosen für das Geschäftsjahr 2018 für

unsere Gesellschaft haben sich bisher erfüllt. Die Entwicklung der Objekte

erfolgt planmäßig und auch der Vermietungsstand der Bestandimmobilien ist

konstant auf hohem Niveau. Wertveränderungen bei den Objekten wurden für den

Zwischenabschluss nicht berücksichtigt. Zum Stichtag 30.06.2018 verfügt die

Gesellschaft über liquide Mittel von TEUR 1.701. Diese stehen für die

Umbaumaßnahmen in dem Objekt Niddastraße sowie die Baukosten für das

Lindleyprojekt zur Verfügung. Der Zinsaufwand ist im Vorjahresvergleich um

TEUR 35 erhöht.

Die kurz- bis mittelfristigen Planungen sind wie bisher darauf ausgerichtet,

das Portfolio auszubauen, Risiken für das Unternehmen zu minimieren,

Verbindlichkeiten zurückzuführen und die Liquidität zu stärken. Die

Investitionstätigkeit soll sich zukünftig sowohl auf die Entwicklung der im

Bestand befindlichen Objekte als auch chancenreiche Neuerwerbe richten.

Frankfurt am Main, den 06. September 2018

Der Vorstand

Dr. Sven-G. Rothenberger Hendryk Sittig

Konzernbilanz

für die Zeit vom 01.01. bis 30.06.2018

……………………….

30.06.2018 31.12.2017

ungeprüft geprüft

EUR EUR

VERMÖGENSWERTE

Langfristiges Vermögen

Immaterielle Vermögenswerte 7.165,00 1,00

Als Finanzinvestitionen gehaltene 97.871.200,00 95.637.200,00

Immobilien

Sachanlagen 302.246,71 288.963,47

Latente Steueransprüche 26.700,00 0,00

Nach der Equity Methode bewertete 916.331,90 891.452,68

Beteiligungen

99.123.643,61 96.817.617,15

Kurzfristige Vermögenswerte

Forderungen aus Lieferungen und 1.449.586,05 822.137,75

Leistungen und sonstige

Vermögenswerte

Zahlungsmittel 1.701.265,54 823.404,89

3.150.851,59 1.645.542,64

Summe Vermögenswerte 102.274.495,20 98.463.159,79

30.06.2018 31.12.2017

ungeprüft geprüft

EUR EUR

EIGENKAPITAL UND SCHULDEN

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 41.200.000,00 41.200.000,00

Kapitalrücklage 1.006.037,49 1.006.037,49

Gewinnrücklage 986.210,68 986.210,68

Bilanzgewinn 3.273.234,19 2.869.157,05

Auf die Anteilseigner des 46.465.482,36 46.061.405,22

Mutterunternehmens entfallendes

Eigenkapital

Anteile nicht beherrschender 117.955,73 117.955,73

Gesellschafter

Gesamtsumme Eigenkapital 46.583.438,09 46.179.360,95

Schulden

Langfristige Schulden

Anteile nicht beherrschender 1.091.653,62 1.070.630,66

Gesellschafter an

Personengesellschaften

Finanzielle Schulden 43.761.658,49 40.724.960,50

Pensionsrückstellungen 14.640,00 15.485,00

Latente Steuerschulden 2.402.757,00 2.270.777,00

47.270.709,11 44.081.853,16

Kurzfristige Schulden

Finanzielle Schulden 6.332.942,15 6.139.228,31

Steuerrückstellungen und Sonstige 821.022,86 681.926,72

Rückstellungen

Verbindlichkeiten aus Lieferungen 1.266.382,99 1.380.790,65

und Leistungen und sonstige

Verbindlichkeiten

8.420.348,00 8.201.945,68

Summe Eigenkapital und Schulden 102.274.495,20 98.463.159,79

Gesamtergebnisrechnung des Konzerns

…………………………

jeweils vom

01.01. bis

30.06.2018 30.06.2017

ungeprüft ungeprüft

EUR EUR

Umsatzerlöse 2.960.326,92 2.646.136,12

Sonstige betriebliche Erträge 456.907,23 2.374.460,22 46.757,72

Personalaufwendungen -388.179,36 -376.163,94

Abschreibungen auf immaterielle

Vermögenswerte und

Sachanlagen sowie Wertanpassungen -11.373,77 -26.932,36

für als Finanzinvestitionen

gehaltene Immobilien

Betriebliche Aufwendungen für als

Finanzinvestitionen

gehaltene Immobilien -1.322.665,6- -1.436.543,7-

6 9

Sonstige betriebliche Aufwendungen -466.150,35 -829.912,09

Operatives Ergebnis 1.228.865,01 2.351.044,16

Finanzerträge 26.091,49 18.142,65

Finanzierungsaufwendungen -581.481,88 -546.496,46

Ergebnis vor Steuern 673.474,62 1.822.690,35

Steueraufwendungen -269.397,48 -423.486,48

Periodenergebnis 404.077,14 1.399.203,87

Posten, die in den Gewinn oder

Verlust umgegliedert wurden oder

anschließend umgegliedert werden

können

Absicherung von Zahlungsströmen – 0,00 29.178,00

wirksamer Teil des beizulegenden

Zeitwertes

Absicherung von Zahlungsströmen – 0,00 232.376,00

Umgliederung in den Gewinn oder

Verlust

darauf entfallende Ertragsteuern 0,00 -41.404,00

Sonstiges Ergebnis der Periode 0,00 220.150,00

Summe Gesamtergebnis der Periode 404.077,14 1.619.353,87

Es entfallen auf:

Periodenergebnis

Anteilseigner des Mutterunternehmens 404.077,14 1.399.265,87

Minderheitsanteile 0,00 -62,00

Gesamtergebnis

Anteilseigner des Mutterunternehmens 404.077,14 1.619.415,87

Minderheitsanteile 0,00 -62,00

Ergebnis je Aktie

Anzahl ausgegebene Stückaktien 19.741.379 19.741.379

Ergebnis je Aktie – unverwässert (in EUR) 0,02 0,07

Ergebnis je Aktie – verwässert (in EUR) 0,02 0,07

Konzernkapitalflussrechnung

…………………………

30.06.2018 30.06.2017

ungeprüft ungeprüft

TEUR TEUR

Konzernergebnis vor Steuern 673 1.823

Abund Zuschreibungen auf das Anlagevermögen

und die als Finanzinvestitionen gehaltenen 11 27 11

Immobilien

Buchverluste/-gewinne Anlagenabgänge 0 -2.550 0

Aufwand/Ertrag Zinsen 580 528

Sonstiger nicht zahlungswirksamer Ertrag/ -49 -156 -131

Aufwand

Zu-/Abnahme der Forderungen aus Lieferungen -628 -248

und Leistungen sowie anderer Aktiva

Zu-/ Abnahme der Verbindlichkeiten aus -116 94

Lieferungen und Leistungen sowie anderer

Passiva

Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit 471 -482

Gezahlte Ertragsteuern -3 0

Gezahlte Zinsen -556 -531

Erhaltene Zinsen 1 0

Netto-Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit -87 -1.013

Investitionen in das Anlagevermögen -2.266 -2.001

Einzahlungen aus Anlagenabgängen 0 7.550

Cashflow aus der Investitionstätigkeit -2.266 5.549 .406

Tilgung von Bankverbindlichkeiten -1.269 -4.449

Neuaufnahme von Bankverbindlichkeiten 4.500 0

Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 3.231 -4.449

Zahlungswirksame Veränderungen aus 878 87

Geschäftstätigkeit

Zahlungsmittel 01.01. 823 1.495

Zahlungsmittel 30.06. 1.701 1.582

Eigenkapitalveränderungsrechnung

…………………………

Ei-

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St- 41.20- 1.006.03- 986.210,68 -220.150,0- 91- 43.882.- 159.2- 44.042-

an- 0.000- 7,49 0 0.- 955,59 02,05 .157,6-

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sa- 39- 15,87 0 353,87

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St- 41.20- 1.006.03- 986.210,68 0,00 2.- 45.502.- 159.1- 45.661-

an- 0.000- 7,49 31- 371,46 40,05 .511,5-

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t- 200- .037,- 234,19 36 .95- 3.438-

a- .00- 49 5,7- ,09

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1-

8

Anhang zum verkürzten Konzern-Zwischenabschluss

für die Zeit vom 01.01. bis 30.06.2018

…………………………

1. Aufstellungsnormen und Sonstige Angaben

Der verkürzte Konzern-Zwischenabschluss der a.a.a. aktiengesellschaft

allgemeine anlageverwaltung (die a.a.a. ag ) für den Zeitraum vom

01.01.20187 bis 30.06.2018 wurde am 06. September 2018 durch Beschluss des

Vorstands zur Veröffentlichung freigegeben.

Die a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung ist eine in

Deutschland gegründete Aktiengesellschaft mit Sitz in Frankfurt am Main

(Deutschland), Gutleutstraße 175, deren Aktien am amtlichen Markt (General

Standard) öffentlich gehandelt werden.

Die a.a.a. ag ist beim Handelsregister des Amtgerichts Frankfurt am Main

unter HRB 28852 eingetragen.

Die Erstellung des verkürzten Konzern-Zwischenabschlusses für den Zeitraum

vom 01.01.2018 bis 30.06.2018 der a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine

anlageverwaltung und ihrer Tochterunternehmen erfolgte in Übereinstimmung

mit IAS 34 „Zwischenberichterstattung“.

Die bei der Erstellung des Konzern-Zwischenabschlusses angewandten

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den bei der Erstellung des

Konzernabschlusses für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2017 angewandten

Methoden. Daneben wurden die nachstehenden ab dem 01. Januar 2018

verpflichtend anzuwenden neuen bzw. geänderten Standards angewendet.

IFRS 9 Finanzinstrumente : Der Standard ersetzt IAS 39 und führt neue

Vorschriften zu Klassifizierung, Ansatz und Bewertung von Finanzinstrumenten

ein. Des Weiteren umfasst IFRS 9 Vorschriften zur Bilanzierung von

Sicherungsgeschäften. Der Konzern hat den neuen Standard erstmals zum

01.01.2018 angewendet, auf die Anpassung von Vorjahreszahlen wird gemäß den

Übergangsvorschriften des IFRS 9 verzichtet. Demnach werden kumulierte

Effekte aus der Erstanwendung des IFRS 9 zum 01.01.2018 erfolgsneutral im

Eigenkapital erfasst. Hieraus haben sich keine Auswirkungen für den

Konzernabschluss ergeben.

Auf Grund der neuen Vorschriften zur Wertminderung werden erwartete Verluste

zukünftig früher aufwandswirksam erfasst. Dabei wendet der Konzern für

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie Vertragsvermögenswerte den

vereinfachten Ansatz („simplified approach“) an.

IFRS 15 Erlöse aus Verträgen mit Kunden: IFRS 15 regelt in einem

5-Stufen-Modell die Umsatzrealisierung für Verträge mit Kunden und ersetzt

insbesondere die bestehenden Standards IAS 11 „Construction Contracts“ und

IAS 18 „Revenue“. Der neue Standard zur Umsatzrealisierung hat keine

Auswirkungen auf die Umsatzbilanzierung der Mieten, da diese nicht unter

IFRS 15 sondern IFRS 16 fallen. Einzelne umlegbarer Betriebskostenarten

erfüllen die Voraussetzungen für einen Kundenvertrag gemäß IFRS 15 nicht und

werden somit als Bestandteil der Gegenleistung der Leasingkomponente weiter

in den Umsatzerlösen ausgewiesen. Wesentliche Auswirkungen auf die

Ertragslage haben sich nicht ergeben.

Der verkürzte Konzern-Zwischenabschluss enthält nicht sämtliche für den

Abschluss des Geschäftsjahres vorgeschriebenen Erläuterungen und Angaben und

sollte im Zusammenhang mit dem Konzernabschluss zum 31. Dezember 2017

gelesen werden.

Der vorliegende Zwischenabschluss und Zwischenlagebericht sind weder

entsprechend § 317 HGB geprüft noch einer prüferischen Durchsicht durch

einen Abschlussprüfer unterzogen worden.

2. In den Konzernabschluss einbezogen sind folgende Unternehmen:

Name der Gesellschaft Sitz Nominalka- Kapi- Kapitalan-

pital talan- teil TEUR

TEUR teil %

Mutterunternehmen:

a.a.a. aktiengesellschaft Frank- 41.200

furt am

Main

allgemeine anlageverwaltung

Tochterunternehmen:

(Vollkonsolidierung)

Grundstücksverwaltung Frank- 2.812 100,00 2.812

Voltenseestraße 2 GmbH furt am

Main

GVS Grundstücksverwaltung Frank- 2.556 100,00 2.556

Sossenheim GmbH furt am

Main

Verwaltungsgesellschaft für Frank- 767 100,00 767

Industriegrundstücke mbH furt am

Main

GVW Grundstücksverwaltung Frank- 2.500 100,00 2.500

Wächtersbacher Straße 83 GmbH furt am

Main

Grundstücksverwaltung Lindley Frank- 51 94,00 48

GmbH furt am

Main

Grundstücksverwaltung Frank- 50 94,00 47

Chemnitz Annaberger Straße furt am

231 GmbH Main

Grundstücksverwaltung Frank- 50 94,00 47

Chemnitz Jagdschänkenstraße furt am

17 GmbH Main

GbR Naxos-Union

Grundstücksverwaltungsgesell- Frank- 1.343 94,00 1.262

schaft furt am

Main

Verwaltungsgesellschaft für

Gewerbeimmobilien GmbH & Co. Frank- 50 94,00 47

KG furt am

Main

Projekt Hotel Sossenheim

GmbH & Co. KG Frank- 1.800 94,00 1.692

furt am

Main

Grundstücksverwaltung Frank- 25 100,00 25

Niddastraße GmbH furt am

Main

Minderheitsanteile werden vom Eigenkapital des Mutterunternehmens gesondert

in der Gewinn- und Verlustrechnung und innerhalb des Eigenkapitals bzw. des

langfristigen Fremdkapitals in der Konzernbilanz ausgewiesen.

Minderheitsanteile für Personengesellschaften werden entsprechend IAS 32.18b

hingegen als Fremdkapital ausgewiesen, weil dem Gesellschafter einer

Personengesellschaft gem. § 732 BGB ein ordentliches Kündigungsrecht

zusteht.

Erläuterungen zur verkürzten Konzern-Zwischenbilanz:

3. Sachanlagevermögen

Anschaffungskosten 30.06.2018 31.12.2017

EUR EUR

Stand 01.01. 606.411,17 425.991,53

Zugänge 28.824,74 256.989,92

Abgänge -358,62 -76.570,28

Stand 30.06. /31.12. 634.877,29 606.411,17

Abschreibungen

Stand 01.01. 317.447,70 320.970,90

Zugänge 15.541,50 18.373,62

Abgänge -358,62 -21.896,82

Stand 30.06. /31.12. 332.630,58 317.447,70

Buchwerte 30.06. /31.12. 302.246,71 288.963,47

4. Als Finanzinvestitionen gehaltene Immobilien

30.06.2018 31.12.2017

EUR EUR

Stand 01.01. 95.637.200,00 88.087.200,00

Zugänge 2.229.832,27 11.925.097,85

Abgänge 0,00 -5.000.000,00

Nettogewinne/-verluste

aus der Anpassung auf den 4.167,73 624.902,15

beizulegenden Zeitwert

Stand 30.06./ 31.12. 97.871.200,00 95.637.200,00

Wertveränderungen bei den bereits im Bestand ausgewiesenen Immobilien haben

sich nach der überschlägigen Überprüfung der Bewertungen im Berichtszeitraum

nur in geringem Umfang ergeben.

Die Zugänge entfallen auf die Baukosten für das Lindley Projekt sowie

Planungskosten für das Objekt Niddastraße.

5. Latente Steueransprüche und -schulden

Die latenten Steueransprüche und -schulden stellen sich wie folgt dar:

30.06.2018 31.12.2017

Aktiv Passiv Aktiv Passiv

EUR EUR EUR EUR

Neubewertung der 0,00 2.402.737,00 0,00 2.270.757,00

als

Finanzinvestitio-

nen gehaltenen

Immobilien auf den

beizulegenden

Zeitwert

Unterschiede in 0,00 20,00 0,00 20,00

der

Pensionsrückstel-

lung

Steuer auf 26.700,00 0,00 0,00 0,00

Verluste

Bilanzsatz 26.700,00 2.402.757,00 0,00 2.270.777,00

6. Eigenkapital

Einzelheiten können dem Konzerneigenkapitalspiegel entnommen werden. Das

Grundkapital der a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung

beträgt zum Bilanzstichtag EUR 41.200.000,00, eingeteilt in 19.741.379

Stückaktien.

Erläuterungen zur Gesamtergebnisrechnung des Konzerns:

7. Umsatzerlöse

01.01. – 01.01. –

30.06.2018 30.06.2017

EUR EUR

Nettomieten aus als 2.512.792,03 2.284.251,79

Finanzinvestitionen gehaltenen

Immobilien

Erlöse aus Mietnebenkosten 447.534,89 361.884,33

2.960.326,92 2.646.136,12

Die Umsatzerlöse sind gegenüber dem Vorjahr um TEUR 314 angestiegen. Der

Anstieg entfällt auf die Mieten und Nebenkosten für das ab Januar 2018

vermietete Objekt Friedrich-Ebert Anlage 3 in Frankfurt.

8. Steueraufwendungen

30.06.2018 30.06.2017

EUR EUR

Tatsächliche Ertragsteuern

Tatsächlicher Ertragsteueraufwand 164.117,48 424.101,48

Latente Ertragsteuern

Zuführung/Auflösung Passive latente 131.980,00 -542.805,0-

Steuern auf realisierte stille Reserven 0

Zuführung aktive latente Steuern auf -26.700,00 542.190,

Verlustvortrag ,00

269.397,48 423.486,48

Sonstige Erläuterungen:

9. Angaben über Beziehungen zu nahe stehenden Unternehmen und Personen

Das oberste, dem Konzern übergeordnete Mutterunternehmen ist die

Rothenberger 4 x S Holding GmbH, Frankfurt am Main.

Im Berichtszeitraum bestanden wirtschaftliche Beziehungen zu über das

Mutterunternehmen verbundenen Unternehmen. Die folgende Tabelle enthält die

Gesamtbeträge aus Transaktionen der a.a.a. ag mit nahe stehenden Unternehmen

und Personen. Die Angaben für 2017 betreffen das volle Geschäftsjahr, für

2018 den Zeitraum von 6 Monaten; die Stände der Forderungen und

Verbindlichkeiten beziehen sich jeweils auf den Bilanzstichtag 31.12.2017

bzw. 30.06.2018.

Nahe stehende Erlö- Aufwendungen Forderungen Verbindlichkei-

Unternehmen und se für an ten gegenüber

Personen aus Leistungen nahestehende nahestehenden

Leis- und Unternehmen Unternehmen

tun- Vermögensge- und Personen und Personen

gen genstände

TEUR TEUR TEUR TEUR

Rothenberger 4 2018 86 6 0 0 99 0 0 0

x S 2017

Vermögensverwal-

tung GmbH

Grundstücksver- 2018 0 34 0 49 0 37 0 0

waltung 2017

Gutleutstraße

GmbH

Grundstücksver- 2018 0 10 0 0 0 11 0 0

waltung 2017

Gutleutstr. 173

GmbH

GVM 2018 0 4 6 8 0 4 6 0

Grundstücksver- 2017

waltung

Melsunger

Metallwerk

Melsmetall GmbH

Günter 2018 2 1 0 0 2 0 0 0

Rothenberger 2017

Industries GmbH

Overbeck 2018 149 113 150 74 58 0 0

Schleiftechnik 2017 297

GmbH

Naxos-Union 2018 0 0 2 7 0 0 0 150

Schleifmaschi- 2017

nen GmbH

GfM 2018 0 0 6 4 0 0 6 4

Gesellschaft 2017

für

Minderheitsbe-

teiligungen mbH

Naxos 2018 0 13 6 2 0 0 6 0

Schmirgelwerk 2017

Mainkur GmbH

PBI 2018 0 0 7 9 0 0 7 0

Grundstücksund 2017

Generalbau GmbH

Push GmbH 2018 51 31 8 6 61 0 1 0

2017

Die Berechnung von Leistungen an und von nahe stehenden Unternehmen und

Personen ebenso wie die Gewährung von Darlehen an und von diesen, erfolgen

zu marktüblichen Konditionen. Die zum Stichtag bestehenden offenen Salden

sind nicht besichert und werden durch Barzahlung beglichen. Für die übrigen

Forderungen oder Schulden gegen nahe stehende Unternehmen und Personen

bestehen keinerlei Garantien. Für den Berichtszeitraum hat der Konzern keine

Wertberichtigung auf Forderungen gegen nahe stehende Unternehmen und

Personen gebildet (2017: EUR 0).

10. Versicherung der gesetzlichen Vertreter („Bilanzeid“)

Nach bestem Wissen versichern wir, dass gemäß den anzuwendenden

Rechnungslegungsgrundsätzen für die Zwischenberichterstattung der

Konzernzwischenabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes

Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt und im

Konzernzwischenlagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des

Geschäftsergebnisses und die Lage des Konzerns so dargestellt sind, dass ein

den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird, sowie

die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung des

Konzerns im verbleibenden Geschäftsjahr beschrieben sind.

Frankfurt am Main, den 6. September 2018

Der Vorstand

Dr. Sven-G. Rothenberger Hendryk Sittig

Vorsitzender

Kontakt:

a.a.a.

aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung

Hendryk Sittig

Friedrich-Ebert-Anlage 3

60327 Frankfurt am Main

Tel:+49 (0)69 24 000 825

Fax:+49 (0)69 24 000 829

E-Mail:hendryk.sittig@aaa-ffm.de

—————————————————————————

Zusatzmaterial zur Meldung:

Dokument: http://n.eqs.com/c/fncls.ssp?u=QPKNPDMCYU

Dokumenttitel: Halbjahresbericht 2018

—————————————————————————

26.09.2018 Veröffentlichung einer Corporate News/Finanznachricht,

übermittelt durch DGAP – ein Service der EQS Group AG.

Für den Inhalt der Mitteilung ist der Emittent / Herausgeber verantwortlich.

Die DGAP Distributionsservices umfassen gesetzliche Meldepflichten,

Corporate News/Finanznachrichten und Pressemitteilungen.

Medienarchiv unter http://www.dgap.de

—————————————————————————

Sprache: Deutsch

Unternehmen: a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung

Friedrich-Ebert-Anlage 3

60327 Frankfurt (Main)

Deutschland

Telefon: 6924000816

Fax: +49 (0) 69 24 00 08 29

E-Mail: hendryk.sittig@aaa-ffm.de

Internet: www.aaa-ffm.de

ISIN: DE0007228009

WKN: 722800

Börsen: Regulierter Markt in Frankfurt (General Standard)

Ende der Mitteilung DGAP News-Service

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727525 26.09.2018

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